Какво е “Annuity”?

В най-общото значение на думата “annuity” е договор между две страни, при които едната страна прави периодични плащания от определена сума пари на другата страна - или с по-прости думи, “annuity” е един вид инвестиционна сметка. Обикновено договорът е между индивид и застрахователна компания. Има много видове “annuity”, категоризирани според различни фактори:
1. Вид на първоначалната инвестиция - фиксиран и променлив “annuity”
С фиксиран “annuity” компанията гарантира изплащане на инвестицията с минимална спечелена лихва. С други думи, вие не можете да загубите пари с този вид “annuity”, докато компанията е в солидно финансово положение. Плащанията, които ще получите от тази инвестиция, могат да бъдат фиксирани според определена сума, лихва или формула. С този вид “annuity” ще получите гарантирана лихва на инвестицията си. Отговорността за избиране на фондове, в които вашият “annuity” ще бъде инвестиран, е предадена на компанията - компанията избира къде да бъдат вложени парите на инвеститора и гарантира минимална печалба.
Парите в променлив “annuity” също са инвестирани във фондове. Печалбата, която можете да реализирате с този вид “annuity” не е гарантиранa и зависи от това как фондовете, в които сте инвестирали се представят на фондовия пазар. Отговорността за избиране на фондове, в които вашият “annuity” ще бъде инвестиран, е предадена на инвеститора - инвеститорът избира къде да бъдат вложени парите. Затова няма гарантирана печалба с този вид “annuity”.
2. Главна цел - “deferred” или “immediate” “annuity”
“Deferred annuity” изплаща вашите инвестиции след определен период от време. Вие можете да вложите пари само веднъж или периодично, преди изплащанията да започнат. Този вид “annuity” обикновено е използван за пенсионни спестявания.
“Immediate annuity” изплаща вашите инвестиции веднага след закупуването му. Вие влагате пари само веднъж и вашите заплащания започват на следващия месец. Вие можете да определите периода на плащанията ви, за да ги получавате месечно, четири пъти годишно, два пъти годишно и т.н.
3. Вид на изплащанията - “annuity” c фиксиран период, “annuity” c фиксирана сума или доживотен “annuity”
“Annuity” с фиксиран период прави плащания за определен период от време - например 10 години. Изплащаната сума не зависи от възрастта на инвеститора. Тя зависи от: сумата на инвестицията; периода на изплащанията и спечелената лихва.
“Annuity” с фиксирана сума прави определени плащания за неопределен период от време - например плащания по $10 000. Изплащаната сума не зависи от възрастта на инвеститора. Тя зависи от: сумата на инвестицията; големината на изплащанията и спечелената лихва.
Доживотен “annuity” прави плащания до края на живота на инвеститора. Изплащаната сума зависи от възрастта на инвеститора; сумата на инвестицията и спечелената лихва.
• Статус според таксуване - квалифициран или неквалифициран “annuity”
Квалифициран “annuity” се ползва с данъчни привилегии. С този вид “annuity” парите ви не се облагат, когато са инвестирани. Неквалифициран “annuity” не се ползва с данъчни привилегии. Парите в двата вида “annuity” се облагат, когато изплащанията започнат.
• Начин на плащанията на първоначалната инвестиция - “annuity”, активиран с единично плащане или c периодично плащане.
“Annuity”, активиран с единично плащане е започнат със само една инвестиция ,вложена наведнъж. Парите може да са вложени за изплащане след определен период от време - single premium deferred annuity - или вложени за изплащания, започващи веднага след влагането - single premium immediate annuity.
“Annuity”, активиран с периодично плащане e започнат и поддържан с инвестиция, вложена чрез периодични влогове за определен период от време. Този вид “annuity” може да бъде само “deferred annuity”.
“Annuity” има следните позитивни качества за инвеститора:
• Облагане при изтегляне на пари - Много инвестиционни сметки са облагани всяка година. Следователно, няма да сте облаган, когато изтегляте. С “annuity” вашите спестявания не се облагат, докато не изтеглите парите си. Това позволява на спестяванията ви да печелят по-голяма лихва всяка година.
• Предпазване от кредитори - Ако имате “immediate annuity” със застрахователна компания, вашите кредитори не могат дa ви безпокоят за доходите ви от вашето “annuity”. Всъщност, повечето щати имат закони, предпазващи спестовни сметки от кредитори.
• Голямо разнообразие от инвестиционни опции - Много компании предлагат разнообразие от инвестиционни опции чрез “annuity”. Можете да вложите пари във фиксирано “annuity”, което ще предложи специфична лихва, подобна на банков сертификат за депозит (“CD”). Ако закупите променлив “annuity”, парите ви могат да бъдат инвестирани в акции, бонoвe или “mutual funds”. Повечето компании също предлагат минимална лихва, под която вашата сметка не може да падне.
• Необлагани трансфери между инвестиционни сметки - За разлика от “mutual funds” и други инвестиционни видове сметки, при “annuity” няма данъчни глоби, ако решите да прехвърлите парите си в друга спестовна сметка. Това може да е доста полезно, ако използвате “rebalancing”, което е препоръчано от повечето финансови консултанти. Чрез “rebalancing” вие прехвърляте вашите инвестиции в различни сметки, за да направите най-добрата за вас комбинация от сметки.
• Доживотни доходи - Доживотен “immediate annuity” превръща инвестицията ви в поток от периодични плащания, които продължават, докато сте жив. Парите за вашите заплащания идват от три места: вашите инвестиции; спечелената лихва от вашите инвестиции и от инвеститори във вашата група, които не живеят толкова дълго, колкото компаниите предвиждат.
• Доходи на вашите наследници - Съществува общо погрешно мнение за “annuity”: ако започнете “immediate” доживотно “annuity” и починете скоро след това, застрахователната компания запазва остатъка от вашата инвестиция. Това може да се случи, но не е задължително. За да се предпазите от тази ситуация, закупете “immediate annuity” с гарантиран период. Този вид “annuity” задължава компанията да продължи да плаща на посочени от вас наследници. Плащанията продължават до края на посочения от вас период от време - обикновено 10 или 20 години (периодът започва от времето, когато вие започнете да получавате плащанията).
“Annuity” може да бъде малко трудно за разбиране и ако сте заинтересовани от този вид инвестиция, потърсете добър финансов консултант или застрахователен агент и се консултирайте с тях за пълна информация по тази тема.