Вестник БЪЛГАРИЯ - вестникът на българите в САЩ

Преди няколко броя разгледахме различните видове застраховки живот, които са Застраховка за цял живот, Застраховка за определен период и Универсална застраховка. Също така, разгледахме и “Annuity” като продукт преди няколко месеца. Както видяхме, тези видове застраховки могат да се закупят като лични полици от всеки нас. Застраховките живот и “annuity” обаче също могат да се използват и от бизнеси с цел закрила на служители или предлагане на пенсия.
Нека първо разгледаме употребата на тези застраховки за бизнес цели.
Застраховка живот за ценен работник
Тази застраховка се закупува от името на фирмата за собственика и/или за работник, без който фирмата не може да оцелее. Разбира се, ако работник може да бъде заменен лесно, фирмата няма нужда от застраховка живот за него/нея. Ако обаче този работник има много специални знания или има контакти, критични за оцеляването на бизнеса, или е главният инвеститор във фирмата, застраховка живот за ценен работник ще е много важна. Единственото нещо, което фирмата трябва да направи, за да закупи тази застраховка е да получи съгласието на работника. Работникът не плаща за нея – фирмата е притежател на полицата, наследник и плаща за самата полица. Ако работникът на тази фирма почине, фирмата ще получи заплащането от застрахователната компания.
Друга много важна употреба на застраховката живот е за запазването на бизнес.
Планове за запазване на бизнес, за продажба на бизнес, за кръстосана продажба на бизнес
Смъртта на собственика или един от собствениците на малка компания може сериозно да попречи на оцеляването на тази компания. Този проблем не съществува в големите корпорации, но малките и средните бизнеси трябва сериозно да обмислята плановете си в случай на смърт на собственика. Преди да обсъдим застраховката като метод за запазване да даден бизнес, нека разгледаме две основни бизнес правила.
- Дадена компания има много по-висока стойност, когато е активна, отколкото когато е ликвидирана. Нека предположим, че Иван, Георги и Петко притежават по една трета от ресторант. В завещанието си Иван оставя всичко на жена си Галя. Ако Иван почине и ресторантът е принуден да бъде ликвидиран, всички ще загубят. Имуществото на ресторанта ще се разпродаде на много ниска стойност и Галя ще получи много малко пари. Също така Георги и Петко ще загубят ресторанта си.
- Очевидно решение на проблема с ликвидирането на ресторанта може да създаде дори по-оплетена ситуация – именно това е второто правило, което ще разгледаме. След смъртта на Иван, Георги и Петко работят с жена му Галя. Както можете сами да се досетите, присъединяването на неопитен наследник като партньор ще донесе само неприятности. Георги и Петко сигурно няма да посрещнат Галя много топло и това също може да причини ликвидацията на бизнеса.
Застраховката и предварителното планиране обаче могат да осигурят запазването на компанията без създаването на допълнителни проблеми. Следователно Иван, Георги и Петко трябва да направят план за продажба на ресторанта. Този план гласи, че при смъртта на един от тях, ресторантът има правото да откупи дела на починалия партньор за определена сума. Това звучи чудесно, но как другите двама партньори ще платят за този дял?
Нека предположим, че Иван е починал и Георги и Петко имат право да откупят неговия дял от ресторанта за $50,000. Намирането на пари може да е проблем и застраховката може да разреши този проблем. Тримата партньори имат няколко опции за закупуване на застраховка. Ако застраховка живот за $50 000 е поръчана за всеки от тримата партньори, планът се казва Stock Redemption Plan. Ако всеки един от партньорите закупи застраховка живот за другите два партньора за $50 000, планът се казва Cross Purchase Plan.
Планове за раздяла на парите
Името на тази застраховка живот идва от факта, че плащаните за застраховката премии, както и самият лимит на застраховката се разделят между компанията и работника, за когото е направена застраховката. Целта на тази застраховка е да позволи на работник да закупи застраховка живот на ниска цена, както и да заплати на компанията за намирането на нов работник за тази позиция (след смъртта на застрахования работник).
Планове за отсрочена компенсация
Както можете да се досетите от името, този план предлага опция, при която работа, извършена днес се заплаща в бъдещето. Целта на този план е да се намали плащането и таксите на работника днес, като заплатата му се плати утре. Този план е малко по-сложен от обикновеното периодично заплащане, познато на всички нас и се използва много рядко от малки и средни компании. Също така планът е рискован за работника. Следователно, ако Иван работи за компания и е на този план, той трябва да е сигурен, че компанията ще бъде в бизнес утре. Този план се използва най-често от големи корпорации за техните шефове, получаващи големи заплати.
Бонус планове за директори
С този план дадена компания може да предложи застраховка живот на даден работник. Работникът закупува застраховка живот за себе си и назначава за наследник, когото си поиска (обикновено членове на семейството си, но задължително не компанията). Компанията от своя страна плаща застраховката на работника. Това е познатата на нас групова застраховка живот, предлагана от повечето големи корпорации на техните работници.
В следващия брой ще разгледаме употребата на застраховката живот и на “annuity” за пенсионни планове.




Вашите въпроси към Деян Кожухаров можете да зададете на E-mail: Е-мейл адресът e защитен от спам ботове.

Деян Р. Кожухаров, AIS, AAI, ARM